Cytaty i parafrazy dla: kontrakty terminowe (0 - 5 z 5)

Bożena Mikołajczyk, Finansowe uwarunkowania konkurencyjności przedsiębiorstw. z uwzględnieniem sektora MSP, Difin, Warszawa 2006, ISBN: 83-7521-682-0 (50+0)

• (cytat, str. 23) Jako instrumenty zabezpieczające przed ryzykiem przepływów pieniężnych wykorzystywane są coraz częściej opcje kupna i sprzedaży, dające prawo do kupienia lub sprzedaży określonej partii towaru za określoną w opcji cenie.
  
Słowa kluczowe: kontrakty terminowe

Janusz Kudła, Instrumenty finansowe i ich zastosowania. , Wydawnictwo Key Text, Warszawa 2009, ISBN: 978-83-87251-56-7 (72+4)

• (cytat, str. 166 - 167) Kontrakty terminowe są zawierane w celu:
  1.Zabezpieczenia przed zmianą wartości posiadanych aktywów, czyli dokonania tzw. hedgingu.(...)
  2. Wykorzystania różnic między cenami instrumentów finansowych na różnych rynkach, czyli dokonania arbitrażu.
  3. Zajęcia otwartej pozycji w kontrakcie pochodnym dla uzyskania korzyści w przypadku opłacalnej zmiany cen czyli dokonania spekulacji.
  
Słowa kluczowe: kontrakty terminowe

Andrzej Fierla, Opcje na akcje. , Difin, Warszawa 2004, ISBN: 83-7251-402-X (18+8)

• (cytat, str. 78 - 79) Kontrakt opcyjny
  Giełdowu kontrakt opcyjny, którego przedmiotem są akcje, jest kontraktem wystandaryzowanym. Standaryzacja obejmuje przede wszystkim:
  
• rodzaj opcji (amerykański albo europejski),
  
• wielkość kontraktu (czyli liczbę akcji, na którą opiewa opcja),
  
• terminy wygasania opcji,
  
• ceny realizacji (bazowe, wykonania) opcji,
  
• czas od wykonania do rozliczenia opcji,
  
• sposoby reakcji na istotne zdarzenia dotyczące akcji.
  Na przeważającej części giełd przedmiotem obrotu są opcje na akcje rodzaju amerykańskiego, chociaż sporadycznie zdarzają (Tokio Stock Exchange, Osaka Securities Exchange) lub zdarzały się wyjątki (duński FUTOP, sło-wacka BOB). Opcje rodzaju europejskiego mogą uzupełniać opcje rodzaju amerykańskiego, które odgrywają podstawową rolę na danej giełdzie. Taka jest, na przykład, struktura opcji na akcje na paryskim MONEP (opcje o typowym terminie wygasania — amerykańskie, opcje długoterminowe — europejskie).
  
Słowa kluczowe: Kontrakty inwestycyjne, kontrakty terminowe

Anna Dębska-Rup, Rachunkowość Finansowa. , Krakowska Szkoła Wyższa, Kraków 2009, ISBN: 978-83-7571-030-4 (62+0)

• (cytat, str. 201) Kontraktami długoterminowymi są umowy, których realizacja odbywa się w okresie dłuższym niż 6 miesięcy. Przedmiotem kontraktów długoterminowych mogą być roboty budowlane, wykonanie obiektów i urządzeń i przygotowanie opracowań zaliczanych do wartości niematerialnych i prawnych w okresie dłuższym niż 6 miesięcy. Długi okres realizacji wynikać może ze skali zadania i uwarunkowań technologicznych lub organizacyjnych. Opracowania zaliczane do wartości niematerialnych dotyczyć mogą programów komputerowych, technologii, opracowań typu know-how. Okres realizacji obiektu wynika wprost z zawartej umowy. Kontrakty długoterminowe, których zasady rozliczenia uregulowano w ustawie o rachunkowości, są umowami o dzieło (umowa o roboty budowlane jest szczególnym przypadkiem umowy o dzieło).
  
Słowa kluczowe: kontrakty terminowe

Andrzej Sławiński, Rynki finansowe. , Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne, Warszawa 2006, ISBN: 83-208-1634-3 (63+0)

• (cytat, str. 145) CBOT jest jedną z największych na świecie giełd terminowych, na której zawierana jest bardzo duża liczba transakcji zakupu i sprzedaży kontraktów terminowych, między innymi opiewających na średni poziom stopy O/N w kolejnych miesiącach. Każdy z uczestników handlu liczy na to, że odgadnie decyzję podjętą przez Fed. Gdy wielu uczestników rynku stara się to robić, ich indywidualne błędy znoszą się wzajemnie, co sprawia, że średnia oczekiwań rynku, odzwierciedlona w cenie kontraktu terminowego, pokrywa się często z rzeczywistym poziomem przyszłej stopy procentowej.
  
Słowa kluczowe: stopa procentowa, Fed, kontrakty terminowe, giełda terminowa